Коррупция для всех

Украина — профицитное угольное государство. Это значит, что у нас вполне хватает своего угля, импорт составляет всего 5%. Несмотря на это, на ТЭК поставлялся уголь, цена которого была рассчитана по методике "цена угля в портах Амстердам — Роттердам — Антверпен (АРА) + стоимость его доставки в Украину", а потом устанавливалась соответствующая цена на электроэнергию. Из-за введения методики генерирующие компании получили более 15 млрд грн. И почти 80% этой суммы получила ДТЭК Рината Ахметова — монополист по добыче угля в стране.
Как зарабатывать с помощью старых судебных решений

Одна из компаний, используя судебный прецедент 2004 года, ввозит в Украину нефтепродукты без уплаты налогов. Дальше схема предельно проста. Оказываем услуги реальным импортерам за сумму, которая меньше, чем налоги, которые они должны были бы платить, и транспортируем более 1 млн тонн нефтепродуктов. Дальше — ликвидируем компанию. Налоговая забивает на компанию, специальная комиссия Рады по этому делу прекращает деятельность. Никто не наказан. Убытков стране — 3 млрд грн.

Схема "прерванный транзит"

Схема еще проще, чем предыдущая. Никаких судебных прецедентов. Ввозим в страну нефтепродукты транзитом, то есть, якобы для поставки в третьи страны. Без таможенного оформления и уплаты налогов. Храним нефть в разных регионах Украины и распространяем по нефтетрейдерам и сетям АЗС, предварительно подделывая документы. Переводим выручку в наличные без уплаты налогов и НДС. Убытки стране — 7 млрд грн. Ввезено нефтепродуктов на сумму 36 млрд грн.

"Земля, которой нет" или как на твою землю продали за пару сотен баксов

Ты имеешь право бесплатно приватизировать 2 га земли. Все твои попытки получить законный участок разбиваются о фразу "земли нет". Твою землю и землю других украинцев получает нужный человек в аренду на 50 лет чуть ли не бесплатно. А тот, кто говорил тебе "земли нет", получает $300-$500 за гектар. По данным сайта zemderyban.in.ua, в период с 2013 по 2016 год выдали 456 400 га земли. Которой нет. Для тебя.

"Укрспирт" и не уплаченный акциз

Есть два варианта схемы. Первый: сотрудники, которые работают ненормированный рабочий день, то есть в третью смену, делают спирт, на основе которого создают паленую водку и продают в местах, где нет жесткого контроля — вокзалы, рынки, ларьки. Вариант второй, упрощенный: оформляем партию спирта на экспорт. Спирт никуда не едет и снова продается внутри страны. Налог, естественно, никто не платит.

"Укрзализныця" — главный конкурент "Укрспирта" по коррупционным схемам

У крупнейшего производителя железной руды в РФ, заканчивается срок действия скидки на грузоперевозки через Украину. УЗ предлагает новые условия: работаете через украинскую компанию со скидкой, либо не работаете. Заблаговременно созданная компания с уставным капиталом в 2 фунта дает скидку в 40%, из них 30% получает частная компания, а 10% —посредник. Эти 10% — $8 млн для УЗ.


Куда подевались леса и янтарь

Десятилетний запрет на вывоз леса из страны, который вступил в силу 1 января 2016 не дал никаких результатов. Древесину, вагоны с которой создают многокилометровые пробки в сторону границы к ЕС, оформляют как "топливную". По данным прокуратуры, по фактам вырубки зарегистрировано 409 уголовных производств, а завершены и переданы в суд аж целых 15.

Картина с янтарем выглядит не лучше. Запреты и уголовная ответственность выглядят не такими страшными на фоне возможной прибыли от добычи.

Как заказать услуги фиктивной компании для самого себя и выполнить заказ своими силами

Есть легальные компании, а есть фиктивные. Если легальная компания хочет платить меньше налогов в бюджет, то она заказывает товары и услуги у фиктивной фирмы по заниженной цене. Если же необходимо получить больше возмещения — заказываем товары и услуги по завышенной цене. Оплата за это проходит так называемую налоговую "яму", обналичивается и возвращается в виде зарплаты.
Те самые офшоры, о которых все говорят

Офшоры нужны для вывода чистого заработка компании без налогообложения. Например, некая компания производит товары в Украине и продает куда-нибудь за рубеж, но не напрямую, а через посредника — офшорную компанию. Она покупает товары по заниженным ценам, а продает по рыночным. При этом украинская компания получает убытки, а офшорная — большую прибыль. В остальном же работа с офшорами вполне легальна и выгодна во многих ситуациях.

Серые физлица — еще проще, чем офшоры

Физлицо-предприниматель может ввозить товары в страну по безналоговому лимиту в 500 евро и весом до 50 кг. Можно раздробить партию товара на более мелкие в другой стране и с помощью каких-то людей провезти в личном багаже в Украину, либо же заказать доставку на имя физлица-предпринимателя.

Банк и его банкроты

Банку постоянно нужны деньги. Он делает высоченные ставки по депозиту, потом выплачивает проценты по старым вкладам за счет привлечения новых. Из этих же денег выдает кредиты связанным компаниям. Потом формально гасит эти задолженности и записывает их себе как реальные погашения и даже выплату процентов. Если же схема дает сбой —проблемы вкладчиков ложатся на плечи государства.

Как заработать кучу денег на людях, которые хотят купить квартиру

Как строить дома в Киеве без полного пакета документов? Заменить его на решение суда в пользу застройщика. Если невозможно получить реальное решение, можно его подделать. Анатолий Войцеховский и группа компаний Уко строила около 40 домов в Киеве, инвестором приманивали низкими ценами. Подозреваются в захвате земли с помощью организованной преступной группы, присвоении денег инвесторов и уклонении от налогов (12,4 млн грн). Войцеховского арестовали на 2 месяца и выпустили через 2 недели под залог в 14 млн грн.

Еще немного о нарушении строительного законодательства

Строим четырехэтажный дом. По плану. А по факту — жилой комплекс на 30 этажей. По данным государственной архитектурно-строительной инспекции, в Киеве такое происходит на каждой третьей стройке. Такая простая схема позволяет сократить необходимое количество разрешительных документов и можно обойтись одним отправлением в госинспекцию уведомления о начале строительных работ. Или же можно несколькими очередями сдать дом из трех подъездов и еще сэкономить на постройке новых школ и детских садов.

Завышение инвестиций и совместная деятельность компаний

Инвестируем в покупку 20% компании, а в соглашении о совместной деятельности прописываем свой менеджмент. Да, такое подписывают и сразу после подписания магическим образом прибыль предприятия стремительно падает. Государственную долю компании продать невозможно, потому что на документах требуется подпись частника, который купил долю в 20%. Менеджмент заменить невозможно по условиям соглашения.

Патентные тролли и таможня

Ежегодно Укрпатент выдает несколько тысяч патентов на промышленные образцы. До 90% этих патентов принадлежат украинским компаниям. Украинское законодательство позволяет патентовать даже то, что уже изобретено, главное —правильно внести описание того, что хочешь запатентовать. В списке патентов есть ручки, перчатки, зубочистки, спички, вешалки и так далее. Патентные тролли живут тем, что регистрируют все, что смогут и потом требуют деньги за использование зарегистрированного "изобретения" либо угрожают судом, что тоже влечет немалые затраты.

Обыски у айтишников

Если у правоохранительных органов есть постановление суда, можно открывать любые двери. Люди в погонах, не церемонясь, изымают всю технику, включая личные вещи сотрудников — ноутбуки и мобильные телефоны "для изучения". Дальше эта простая схема работает так: хотите вернуть технику и продолжать нормально работать — надо договориться, а для работы любой IT-компании нужна техника. Потому схема работает безотказно.
Продажа лицензий на радиочастотный эфир

Создаем фирму с единственным активом — лицензией на радиочастоты, предварительно договорившись обо всем с кумом в Национальной комиссии по вопросам регулирования связи. И ждем. Ждать надо до тех пор, пока кто-нибудь не захочет купить компанию за очень большие деньги из-за необходимости использовать радиочастоты. А такая необходимость есть, потому что новые стандарты связи вроде 3G и 4G требуют все новых частотных диапазонов. Так, лицензия на радиоэфир под 4G сейчас стоит 500 млн грн.

Отсутствие градостроительной документации позволяет застраивать спорные зоны

Департамент архитектуры пытался решить проблему нового генплана застройки Киева (2015) разработкой проекта зонинга. В документе указаны основные требования к застройке: этажность, площадь, местоположение и так далее. Но этот документ так и не принят. Пока этого не сделано, можно заказать разработку другой градостроительной документации —детального плана территории и на его основании строить дом. Пока проект зонинга не примут, застройщики будут строить на основании детальных планов территорий, которые рассматривают на каждом заседании городского совета.

Как видишь, пугает не только простота и масштаб схем, которые работают в Украине в разных сферах экономики, но и то, что все, кто к этим схема причастен, почти всегда избегают наказания. Некоторые "лавочки" удалось прикрыть, некоторые — только найти. Но, в любом случае, пока такие схемы будут действовать и создавать огромный ущерб для экономики страны, мы не сможем рассчитывать на стабильное улучшение качества жизни в Украине.

По материалам: cripo.com.ua